2025 연말정산 모의계산, 자동계산으로 3분 만에 환급액 확인하는 방법 (홈택스·손택스 완전정리)

2025 연말정산 모의계산, 자동계산으로 환급액 3분 만에 확인하는 방법

2025년 연말정산을 준비하는 직장인을 위한 모의계산(자동계산)·환급액 확인·절세 전략 완전 정리

📌 이 글 한눈에 보기

• 국세청 홈택스·손택스의 연말정산 모의계산(자동계산) 기능으로, 복잡한 세법 몰라도 3분 만에 환급액·추가납부액을 확인할 수 있습니다.
• 총급여·기납부세액 입력이 가장 중요하며, 이후 소득공제·세액공제를 본인 상황에 맞게 채워 넣어야 결과가 정확해집니다.
• 모의계산 결과가 마음에 들지 않는다면, 연금계좌(연금저축·IRP), 카드 사용 비율 조정, 고향사랑기부제로 남은 기간 절세 전략을 세울 수 있습니다.
• 결과 화면에서는 복잡한 숫자보다 “차감징수세액”과 “환급액 = 기납부세액 – 결정세액”만 이해하면 됩니다.

🔗 국세청 홈택스 메인 (https://www.hometax.go.kr) 🧮 연말정산 자동계산 안내 (nts.go.kr) 📱 간편계산기(모바일) (손택스) 👀 연말정산 미리보기 (홈택스) 🎁 고향사랑e음 기부 (ilovegohyang.go.kr)

※ 위 링크는 2025년 기준 공식 사이트 주소이며, 접속 후 메뉴 구조는 일부 변경될 수 있습니다.

📚 목차

1. 1. 연말정산 모의계산 자동계산 기능이란?
2. 2. 홈택스·손택스 연말정산 모의계산 접속 경로
3. 3. 총급여와 기납부세액 입력이 중요한 이유
4. 4. 소득공제 항목 입력 방법과 절세 포인트
5. 5. 세액공제 입력 단계 – 환급액을 키우는 핵심
6. 6. 자동계산이 살린 13월의 월급 – 실전 활용 시나리오
7. 7. 모의계산 후 남은 기간 절세 전략 3가지
8. 8. 환급 vs 추징: 결과 화면 보는 법과 공식 이해하기
9. 9. 자주 묻는 질문(FAQ)
10. 10. 마무리 체크리스트

1. 연말정산 모의계산 자동계산 기능이란?

연말정산 모의계산(자동계산) 기능은 복잡한 세법을 모두 외우지 않아도, 총급여와 각종 공제 항목만 입력하면 시스템이 자동으로 결정세액·환급 예상액·추가납부액을 계산해 주는 무료 서비스입니다.

• 최신 세법 자동 반영 – 해당 귀속연도(2025년 연말정산 기준)의 공제율·공제한도가 시스템에 반영됩니다.
• 단계별 자동 연산 – 총급여만 넣어도 근로소득공제, 과세표준, 세율 적용까지 자동 계산됩니다.
• 자료 불러오기 기능 – 연말정산 미리보기·간소화 자료와 연동하면 카드 사용액·보험료 등 데이터를 불러와 오차를 줄일 수 있습니다.

✅ 핵심 요약 : 엑셀로 일일이 계산할 필요 없이, 홈택스·손택스에 숫자만 입력하면 “올해 내가 세금을 더 내야 하는지, 돌려받는지”를 직관적으로 확인하는 도구입니다.

2. 홈택스·손택스 연말정산 모의계산 접속 경로

2-1. PC에서 홈택스로 접속하는 방법

화면이 넓고 작업이 편한 PC 접속을 가장 추천합니다.

• 접속 : 국세청 홈택스 – https://www.hometax.go.kr
• 메뉴 경로 예시
  상단 메뉴 [세금모의계산] 또는 [장려금·연말정산·기부금] → [편리한 연말정산] → [연말정산 자동계산(모의계산)]
• 준비물
  • 2025년 귀속분 원천징수영수증 (회사에서 발급, 참고용)
  • 공인인증서 또는 간편인증(카카오·네이버·PASS 등)

💡 로그인 없이도 단순 모의계산은 가능한 경우가 있지만, 자료 저장·불러오기, 미리보기 연동 등을 활용하려면 로그인이 훨씬 유리합니다.

2-2. 모바일 손택스(앱)에서 접속하는 방법

이동 중에는 국세청 손택스 앱을 통해 간편계산기를 이용할 수 있습니다.

• 앱 설치 : 앱스토어·플레이스토어에서 “손택스” 검색 후 설치
• 앱 실행 → [전체메뉴] → [연말정산 간편계산기] 또는 [세금모의계산]
• 총급여·기납부세액·인적공제·소득공제·세액공제 순서대로 입력

PC보다 화면은 좁지만, 간단한 시뮬레이션이나 출퇴근길 대략적인 환급액 확인 용도로 충분합니다.

3. 총급여와 기납부세액 입력이 중요한 이유

모의계산 화면에 들어가면 제일 먼저 보이는 항목이 총급여와 기납부세액입니다. 이 두 값이 잘못되면 뒤에 아무리 공제 항목을 정확히 넣어도 결과가 크게 왜곡됩니다.

① 총급여

• 의미 : 2025년 1~12월 동안 받은 세전 연봉 전액 (급여 + 상여 등)
• 확인처 : 연말에 회사에서 발급하는 원천징수영수증, 또는 매월 급여명세서 합산
• 주의 : 비과세 소득(식대 비과세, 자가운전보조금 등)은 제외된 금액 기준

② 기납부세액

• 의미 : 매월 급여에서 미리 떼어간 소득세 합계
• 확인처 : 매월 급여명세서의 소득세 항목 12개월 합산
• 지방소득세는 별도이므로 일반적으로 입력 대상에서 제외

⚠️ 자주 하는 실수
기납부세액을 0원으로 두고 계산하면 시스템이 “올해 미리 낸 세금이 없다”고 인식해 대부분 추가납부(–) 결과가 나옵니다. 실제 급여명세서를 보고 반드시 정확히 입력하세요.

4. 소득공제 항목 입력 방법과 절세 포인트

소득공제는 ‘세금을 매기는 기준금액(과세표준)’ 자체를 줄이는 단계입니다. 과세표준이 낮아질수록 낮은 세율 구간을 적용받을 가능성이 커집니다.

4-1. 주요 소득공제 항목

공제 항목	입력 기준	절세 포인트
인적공제	본인 + 배우자 + 자녀 + 부모 등 부양가족 수	가족 1인당 일정금액 공제, 부모님 공제 중복 여부 반드시 확인
국민연금·건강보험료	급여명세서 상 근로자 부담분 합계	근로자 부담분은 소득공제 대상, 자동 반영되는 경우가 많음
신용·체크카드, 현금영수증	연간 총 사용액 – 총급여의 25% 초과분	총급여 25% 초과분부터 공제, 사용처·결제수단별 공제율 상이
개인연금저축(소득공제형)	연간 납입액	연 소득·상품 유형에 따라 공제 가능, 현재는 세액공제형 연금계좌가 일반적
주택자금(대출 이자 등)	주택담보대출, 전세자금대출 등 이자 상환액	계약·대출조건에 따라 공제 대상·한도 다름

💡 실전 팁
소득공제 단계에서는 “부양가족 누락” 여부를 가장 먼저 확인하세요. 형제자매가 부모님 인적공제를 중복으로 받지 않도록 미리 조율하는 것이 중요합니다.

5. 세액공제 입력 단계 – 환급액을 키우는 핵심

세액공제는 이미 계산된 세액에서 일정 비율을 직접 빼주는 단계입니다. 그래서 체감 효과가 크고, 환급액을 키우는 ‘결정타’가 되는 구간입니다.

5-1. 연금계좌 세액공제

• 대상 : 연금저축, 개인형 IRP 등 연금계좌 납입액
• 한도 예시 : 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 합산 900만 원 내에서 세액공제 가능
• 공제율 예시 : 일정 소득 이하(예: 총급여 5,500만 원 이하)는 더 높은 공제율이 적용될 수 있음

모의계산 결과 추가납부(–)가 크게 나온다면, 남은 기간 연금계좌에 납입해 세액공제를 늘리는 것이 대표적인 절세 전략입니다.

5-2. 의료비 세액공제

• 기본 구조 : 총급여의 3%를 초과하는 금액부터 공제 대상
• 병원·약국·치과·한의원 진료비, 본인 부담금 등 포함
• 안경·콘택트렌즈는 연간 인당 일정금액 한도 내에서 공제 가능하지만, 간소화 자료에 누락될 수 있어 영수증 별도 보관이 필요합니다.

5-3. 월세 세액공제

• 대상 예시 : 일정 소득 이하의 무주택 근로자가 국민주택규모(또는 기준시가 일정 금액 이하) 주택에 거주하며 월세를 납부하는 경우
• 준비 자료 : 임대차계약서, 계좌이체 내역 등 실제 납부 증빙
• 집주인 동의 없이도 세법 요건을 충족하면 공제 신청이 가능합니다.

ℹ️ 각 공제율·한도는 연도별 세법 개정에 따라 달라질 수 있으므로, 모의계산 화면의 도움말 또는 국세청 연말정산 안내 페이지를 반드시 함께 확인하세요.

6. 자동계산이 살린 13월의 월급 – 실전 활용 시나리오

많은 직장인이 “작년이랑 비슷하겠지”라고 생각하고 연말정산을 대충 넘겼다가 예상치 못한 추가납부를 경험합니다. 특히 승진·이직·연봉 인상이 있었다면 과세표준 구간이 바뀌어 결과가 크게 달라질 수 있습니다.

• 11월에 홈택스 모의계산을 돌려봤더니 추가납부(–) 40만 원이 나옴
• 확인해 보니
  • 연봉이 올라서 과세표준이 한 단계 상승
  • 신용카드 공제 한도는 이미 꽉 찼지만, 연금계좌 납입이 거의 없는 상태
• 남은 11~12월 동안 연금저축·IRP 추가 납입 + 고향사랑기부제를 활용해 세액공제를 늘림
• 결과적으로 2월 실제 정산에서는 추가납부 대신 소액 환급까지 받는 케이스로 반전

이처럼 “11월의 3분짜리 모의계산”이 2월 통장에 들어오는 13월의 월급을 지켜주는 아주 중요한 단계입니다.

7. 모의계산 후 남은 기간 절세 전략 3가지

모의계산 결과가 기대보다 적게 나오거나, 추가납부가 예상된다면 아직 늦지 않았습니다. 연말까지 남은 기간에 활용할 수 있는 대표 절세 전략은 다음 세 가지입니다.

7-1. 연금계좌(연금저축·IRP) 활용

• 연금저축펀드·연금보험·연금저축신탁, 개인형 IRP 계좌에 한도 내에서 추가 납입
• 세액공제 덕분에, 실질적으로 “세금으로 나갈 돈을 노후자금으로 옮기는 효과”를 기대할 수 있습니다.

7-2. 카드·현금영수증 사용 비율 조정

• 연말정산 미리보기·모의계산에서 신용·체크카드 사용액을 확인
• 이미 총급여의 25%를 넘겼다면, 남은 기간은 공제율이 상대적으로 유리한 결제수단 위주로 사용
• 예: 신용카드 대신 체크카드·현금영수증, 전통시장·대중교통 이용 등

7-3. 고향사랑기부제 활용

• 고향사랑e음 사이트(https://www.ilovegohyang.go.kr)를 통해 지자체에 기부
• 일정 금액까지는 세액공제 + 답례품을 함께 받을 수 있어, “기부 + 절세 + 답례품”을 동시에 누릴 수 있는 구조
• 기부 내역은 다음 해 5월 종합소득세 신고 또는 연말정산 세액공제에 반영

8. 환급 vs 추징: 결과 화면 보는 법과 공식 이해하기

모의계산 버튼을 누르고 결과 화면이 나오면 숫자가 여러 개 보이지만, 핵심은 두 가지입니다. “결정세액”과 “기납부세액”, 그리고 그 차이로 계산되는 환급액입니다.

8-1. 기본 공식

환급액(또는 추가납부액)의 기본 공식은 다음과 같습니다.

환급액 = 기납부세액 – 결정세액

• 결정세액 : 1년 동안 실제로 내야 할 최종 소득세
• 기납부세액 : 매월 급여에서 이미 납부한 소득세 합계
• 차감징수세액 : 최종 정산 결과 (환급/추가납부 여부를 나타내는 금액)

8-2. 플러스(+)와 마이너스(–) 해석

• 결과가 + (플러스) : 기납부세액이 결정세액보다 많이 납부된 상태 → 환급
• 결과가 – (마이너스) : 결정세액이 기납부세액보다 큼 → 추가납부

💡 복잡한 용어는 둘째 치고, “올해 실제로 내야 할 세금(결정세액)”과 “이미 낸 세금(기납부세액)”의 차이가 환급/추징을 만든다는 구조만 기억하면 충분합니다.

9. 자주 묻는 질문(FAQ)

Q1. 모의계산 결과와 실제 연말정산 결과가 꼭 일치하나요?

A. 완전히 동일하다고 단정할 수는 없습니다. 입력한 값, 간소화 자료 반영 여부, 회사에서 실제 반영한 공제항목 등에 따라 일부 차이가 발생할 수 있습니다. 다만 전체적인 방향(환급/추징 여부, 대략적인 규모)을 파악하는 데는 충분히 유용합니다.

Q2. 부양가족 정보를 잘못 넣으면 어떻게 되나요?

A. 인적공제는 세금에 미치는 영향이 크기 때문에, 잘못 입력하면 환급/추징 결과가 크게 달라질 수 있습니다. 모의계산뿐 아니라 실제 연말정산에서도 가족관계, 소득 기준, 중복공제 여부를 꼼꼼히 확인해야 합니다.

Q3. 연말정산 미리보기와 모의계산의 차이는 무엇인가요?

• 연말정산 미리보기 : 1~9월 카드 사용액 등 실제 소비 내역을 기반으로 10~12월 예상 사용액을 넣어보며 절세 전략을 설계하는 서비스
• 연말정산 모의계산(자동계산) : 총급여·공제항목을 직접 입력해 최종 세액·환급액을 시뮬레이션하는 계산기 성격

Q4. 모의계산은 언제 하는 게 좋나요?

A. 가장 좋은 시점은 연말 직전인 10~11월입니다. 이때 결과를 보고 남은 1~2개월 동안 연금계좌 추가 납입, 카드 사용 비율 조정, 기부금 활용 등 실행 가능한 절세 전략을 세울 수 있기 때문입니다.

10. 마무리 체크리스트

연말정산은 2월에 결과만 확인하는 이벤트가 아니라, 11월부터 미리 계산하고 준비하는 과정입니다. 아래 체크리스트만 따라가도 실수 가능성을 크게 줄일 수 있습니다.

• ✅ 홈택스·손택스에 접속해 연말정산 모의계산(자동계산)을 한 번 이상 실행했다.
• ✅ 총급여·기납부세액을 급여명세서·원천징수영수증 기준으로 정확히 입력했다.
• ✅ 인적공제, 국민연금·건강보험료, 카드 사용액, 주택자금 등 소득공제 항목을 빠짐없이 채워 넣었다.
• ✅ 연금계좌·의료비·월세·기부금 등 세액공제 항목을 모두 점검했다.
• ✅ 모의계산 결과를 기준으로 연금계좌 추가 납입·고향사랑기부제 등 절세 전략을 세웠다.

지금 바로 국세청 홈택스 또는 손택스를 열고, 3분만 투자해 연말정산 모의계산을 돌려보세요. 작은 확인 한 번이, 내년 2월 통장을 웃게 만드는 13월의 월급으로 돌아올 수 있습니다.